Impuestos sobre seguros de vida

Seguro de vida entera

En general, la prestación por fallecimiento de una póliza de seguro de vida a término no está sujeta al impuesto sobre la renta cuando el beneficiario recibe el producto como una suma global. Sin embargo, hay situaciones en las que se pueden aplicar impuestos.

El beneficiario puede optar por recibir la prestación por fallecimiento en forma de una serie de pagos a lo largo de varios años en lugar de una suma global. Si elige este método de pago, la compañía de seguros suele depositar el producto del seguro de vida en una cuenta que puede acumular intereses hasta que se haya pagado la totalidad de la prestación. Los beneficiarios tendrán que pagar impuestos sobre la renta por los intereses que se acumulen.

Los beneficios del seguro de vida pueden incluirse en la herencia del fallecido. Si el valor de la herencia supera el umbral del impuesto federal sobre el patrimonio, que era de 11,7 millones de dólares en 2021, habrá que pagar impuestos sobre el patrimonio por la cantidad que supere el límite. Algunos estados también cobran impuestos sobre la herencia o el patrimonio, dependiendo del valor del patrimonio y del lugar donde vivía el fallecido.

Algunas aseguradoras ofrecen cláusulas de aceleración de la prestación por fallecimiento que permiten al asegurado acceder a parte de la prestación por fallecimiento de la póliza en vida para ayudar a pagar los gastos relacionados con una enfermedad terminal. Si utiliza la prestación por fallecimiento acelerada de la póliza, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta por el dinero que reciba, pero se reducirá la cantidad que reciba su beneficiario cuando usted fallezca.

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A menudo la gente se pregunta si los seguros de vida tienen implicaciones fiscales. Las preguntas van desde: «¿Tendrán que pagar impuestos mis beneficiarios cuando se les pague la prestación por fallecimiento de mi póliza de seguro de vida?» hasta «¿Son deducibles de impuestos los pagos de mis primas?» Las leyes y normativas que rodean a los seguros de vida y los impuestos son extensas, pero hemos desglosado algunos de los aspectos principales para que los tenga en cuenta.

La respuesta es, por lo general, que no, que los ingresos del seguro de vida no están sujetos a impuestos. Su beneficiario debe recibir el importe íntegro de la póliza, ya que el producto del seguro de vida no está sujeto a impuestos. Sin embargo, en el caso de que un beneficiario reciba cuotas a lo largo del tiempo (no una distribución a tanto alzado) y esas cuotas generen intereses, habría que pagar impuestos por los intereses generados.

El seguro de vida a los ojos del IRS, por lo que no podrá deducir las primas en su declaración de impuestos federal. Para estar seguro, consulte con su oficina fiscal local, ya que las leyes fiscales varían bastante de un estado a otro.

Es posible que se encuentre en situación de rescatar su póliza y recibir un pago único. Esto no estará sujeto a impuestos siempre que el pago sea inferior a lo que ha pagado en primas. Sin embargo, tenga en cuenta que si rescata una póliza que ha acumulado más valor en efectivo del que ha pagado en primas, esa cantidad extra está sujeta a impuestos.

Impuesto sobre el patrimonio

Sólo hay ciertos casos en los que hay que pagar impuestos sobre los seguros de vida. En particular, si el valor en efectivo de la póliza supera una determinada cantidad, puede encontrarse con el impuesto sobre el patrimonio o el impuesto sobre el salto generacional. El impuesto de sucesiones puede entrar en juego si vive en uno de los seis estados que aplican esta medida. Cada estado tiene su propio conjunto de directrices en relación con los impuestos sobre las pólizas de seguro de vida.

Las principales partes implicadas en la determinación de si la prima de su seguro de vida está sujeta a impuestos son el propietario de la póliza, el beneficiario y la persona asegurada. Normalmente, el titular de la póliza y el asegurado son la misma persona. En ese caso, la póliza no está sujeta a impuestos.

Sin embargo, si hay una tercera persona implicada, el beneficiario de la póliza de seguro de vida puede estar sujeto a impuestos. Por ejemplo, supongamos que una madre compra una póliza de seguro de vida a su hija pero nombra al padre como beneficiario. En este caso, el padre estaría sujeto a impuestos.

Cuando usted invierte en una póliza de seguro de vida con valor en efectivo, parte de su prima apoya a sus seres queridos y parte se invierte en una cuenta para ayudar a reemplazar la pérdida de ingresos. Usted paga en ella durante toda su vida. Para acceder a este dinero antes, puede pedir un préstamo o una retirada parcial.

Seguro de vida universal indexado

El seguro de vida es un producto financiero que paga una suma global en caso de fallecimiento del asegurado, proporcionando apoyo financiero a sus beneficiarios y herederos. La cobertura de la prestación por fallecimiento se mantiene mientras el asegurado pague las primas (pagos) de la póliza. Las primas de la póliza dependerán de la edad y el estado de salud del asegurado (cuanto más joven y sano, menos costoso), así como de la cuantía de la prestación por fallecimiento y de si se trata de una cobertura a plazo o permanente. Dado que el seguro de vida está destinado a mantener a los beneficiarios, el IRS lo trata de forma diferente a otros tipos de productos financieros.

Es importante tener en cuenta las implicaciones fiscales a la hora de contratar un seguro de vida. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) impone diferentes normas fiscales a los distintos planes, y a veces las distinciones son arbitrarias. La siguiente guía pretende ayudar a explicar algunas de las implicaciones fiscales que rodean a las primas de los seguros de vida.

Una persona que busca un seguro de vida tiene que tener en cuenta muchas cosas antes de tomar una decisión. En primer lugar, hay que distinguir entre el seguro de vida a término y el seguro de vida completo. El seguro de vida a plazo proporciona cobertura durante un número determinado de años, mientras que una póliza de vida entera es efectiva de por vida. El tomador del seguro también debe calcular la cantidad de cobertura que necesita. Esto depende en gran medida del motivo por el que se contrata el seguro de vida.